1、其他货币资金是指企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用卡保证金存款以及存出投资款等。

2、外埠存款是指企业到外地进行临时零星采购时，汇往采购地银行开立采购专户款项；

3、银行汇票存款是指企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项；

4、银行本票存款是指企业为取得银行本票按照规定存入银行的款项；

5、信用卡存款是指企业为取得信用卡按照规定存入银行的款项；

6、信用证保证金存款是指企业存入银行作为信用证保证金专户的款项；

7、存出投资款是指企业已经存入证券公司但尚未进行投资的货币资金。